Resumo do trabalho

O presente estudo busca responder por que o spread bancário brasileiro é tão alto e quais fatores, sob as metodologias ex-ante e ex-post, explicam sua formação, examinando ainda sua variação entre modalidades de empréstimo e as mudanças ocorridas antes e após o choque da COVID-19. Justifica-se pela escassez de pesquisas que abordem de forma integrada as metodologias ex-ante e ex-post, já que a literatura tradicional se restringe, em sua maioria, à abordagem ex-ante devido à disponibilidade de dados. Além disso, poucos estudos consideram a heterogeneidade dos spreads entre diferentes categorias de crédito, assumindo, de modo geral, efeitos uniformes das variáveis determinantes. Metodologicamente, utiliza-se um painel não balanceado com dados de bancos brasileiros detentores de carteiras comerciais ativas entre 2012 e 2024, empregando modelos estáticos e dinâmicos, com estimação via System-GMM com dados do Bacen, IBGE e demonstrações contábeis. Posto isso, o estudo visa contribuir propondo uma nova perspectiva metodológica e oferecer subsídios para políticas e gestão bancária.